強積金

積金局年報顯示，截至今年3月底的年度，以「永久離港」為理由提取強積金的金額達到65.6億元，按年大增近三成，金額為2014至2015年度有紀錄以來最高。市場人士估計，部分原因或與港人移民增加有關，惟積金局回應稱，以「永久離開香港」為理由提早提取強積金的申請個案，並不等同移民。根據《強制性公積金計劃條例》的規定，一般情況下打工仔須年滿65歲，才可以透過一次性或以分期的形式領取強積金。不過打工仔在6種特殊情況下，都可以提早取回強積金！ 積金局︰不等同移民 移民潮下，政府統計處最新數字顯示，2021年中本港人口的臨時數字約739萬人，同期有89,200人移離本港，跌幅1.2%。而積金局日前發表《2020-21年度年報》，資料顯示在2020年4月至今年3月止年度，以「永久離開香港」為由提取強積金權益的金額按年上升27.3%至65.67億元，創有紀錄以來新高。另外，年報亦顯示，年內以提早退休提取強積金的金額為44.06億元，按年飆升38.86%。 積金局回應稱，以「永久離開香港」為理由提早提取強積金的申請個案並不等同移民個案。以此理由向受託人申請提取強積金，包括返回原居地（例如非本地僱員結束在港工作），以及移居到內地生活。事實上，提早提取強積金的數字每季都有升有跌， 2021年第一季以永久離港為理由提早提取強積金的申索數目較對上一季約8500宗減少10%，由約8,500宗下跌至7,700宗。 由於不少港人移居英國，有市場人士估計，以「永久離港」為理由提取強積金的個案在短期或會持續。惟積金局早前曾稱，特區政府不承認英國國民（海外）護照（BNO）為有效旅行證件和身份證明，強積金計劃成員不能依賴BNO護照或其相關簽證作為申請提早取回強積金的憑證，或有可能令以永久離港提取強積金個案的增速減慢。   根據《強制性公積金計劃條例》的規定，一般情況下打工仔須年滿65歲，才可以透過一次性或以分期的形式領取強積金。不過打工仔在6種特殊情況下，都可以提早取回強積金！ 1.提早退休 打工仔年滿60歲並已終止所有受僱及自僱工作，並作出法定聲明指無意再次受僱或自僱，就可以選擇一筆過或以分期的方式提取強積金。不過，即使打工仔於60歲時提取強積金，之後仍可以再次工作，不過再次受僱後需要重新登記參加強積金計劃。   2.永久性地離開香港 若打工仔打算離開香港，亦無意作為永久性居民返回香港工作或再定居，就可申請提早領取強積金。不過，申請人必須作出聲明。此外，打工仔亦要提供令受託人信納，顯示自己已獲准在香港以外某地方居住的證明。 不過，僱員曾以此理由提早提取強積金，將不能以相同理由用較後離港日期再次提出申請，受託人亦不會向計劃成員支付強積金。積金局備有曾以永久離港為理由而成功提取強積金的計劃成員紀錄冊。若申請人有意作出虛假或具誤導性的陳述，藉此提早提取強積金可被檢控。 假如申請人領取強積金後，未來回流香港工作並超過60天，便需重新加入強積金計劃。     3. 完全喪失行為能力 如果僱員不幸完全喪失行為能力，不適合再做工作，便可申請提早提取強積金。不過，申請人必須提供由註冊醫生或中醫發出的醫學證明書，證明上述狀況。   4. 罹患末期疾病 當打工仔患有令壽命減至12個月或以下的疾病，亦可申請提早領取強積金。同樣地，申請人必須提供由註冊醫生或註冊中醫發出的醫學證明書，證明患有末期疾病。   5. 強積金帳戶總額少於5,000元 當僱員只在一個強積金計劃內存有強積金，而結餘不超過$5,000，即可以「小額結餘」為理由，申請提早提取強積金。而打工仔提出申請的日期，必須距離最後一個強積金供款日至少12個月。此外。打工仔須作出法定聲明指日後無意再受僱或自僱。 6. 死亡 強積金屬遺產的一部分，可由遺產代理人申索。   提早領取強積金的申請程序 除上述6情況以外，打工仔將不能獲得積金局授權提早領取強積金。假如「打工仔」符合上述任何一種情況，可向相關強積金計劃的受託人提交申索表格，並提供文件，以「永久離港」情況為例，所需文件包括： -身分證明文件（例如香港身份證） -基於永久性地離開香港／完全喪失行為能力／罹患末期疾病／ 小額結餘／死亡的理由而申索強積金的表格 -法定聲明表格 -令受託人信納計劃成員已獲准在香港以外某地方居住的證明文件 申請人可到積金局網站下載所需表格，在一般情況下，相關受託人收齊所需文件後，須在30日內向申請人支付強積金內的累算權益。 如何處理法定聲明表格？ 以提早退休、永久性地離開香港或小額結餘為由提早提取強積金，申請人需要作法定聲明，並請監理法定聲明人士於每份聲明上簽署及蓋章，以確認提早提取強積金原因及其真確性。現行法定聲明人士包括： -公證人；或 -獲當地法律授權監誓的人士；或 -監理法定聲明的人士。 假如申請人居於海外，可在香港以外的地方作出法定聲明，惟該聲明須在公證人或獲當地法律授權監誓或監理法定聲明的人士面前作出，並由他們在聲明上簽署。      

英國1月31日開放英國國民（海外）護照，即BN(O)的「5+1」簽證居留計劃。有指宏利（Manulife）新增並接納BN(O) 簽證，作為提早領取強積金的證明文件，成為全港首間明確接受以 BN(O) 簽證、申請提早領取強積金的受託人公司。不過，積金局隨後發出「嚴正聲明」，特區政府不承認 BNO 護照作為有效旅行證件和身分證明，亦不會在香港獲承認為任何形式的身分證明，因此計劃成員不能依賴 BNO 護照或其相關的簽證作為申請提早提取強積金的證據。根據《強制性公積金計劃條例》的規定，一般情況下打工仔須年滿65歲，才可以透過一次性或以分期的形式領取強積金。不過打工仔在6種特殊情況下，都可以提早取回強積金！   1.提早退休 打工仔年滿60歲並已終止所有受僱及自僱工作，並作出法定聲明指無意再次受僱或自僱，就可以選擇一筆過或以分期的方式提取強積金。不過，即使打工仔於60歲時提取強積金，之後仍可以再次工作，不過再次受僱後需要重新登記參加強積金計劃。 2.永久性地離開香港 若打工仔打算離開香港，亦無意作為永久性居民返回香港工作或再定居，就可申請提早領取強積金。不過，申請人必須作出聲明。此外，打工仔亦要提供令受託人信納，顯示自己已獲准在香港以外某地方居住的證明。 不過，僱員曾以此理由提早提取強積金，將不能以相同理由用較後離港日期再次提出申請，受託人亦不會向計劃成員支付強積金。積金局備有曾以永久離港為理由而成功提取強積金的計劃成員紀錄冊。若申請人有意作出虛假或具誤導性的陳述，藉此提早提取強積金可被檢控。 假如申請人領取強積金後，未來回流香港工作並超過60天，便需重新加入強積金計劃。 BNO可以用作證明「永久離港」？ 早前，英國政府宣布將於明年1月，允許持有BNO護照的港人申請BNO簽證，於當地居住5年後可申請永久居民。消息公布後，有市民則以BNO證明「永久離港」，以申請提早領取MPF。不過，這些申請均遭拒絕。事實上，港府不承認BNO，且英國設「5+1」條款，即港人抵英後需一段時間才獲認可是英國公民，故「真空期」內積金局有權不允提早領取MPF。積金局指出，強積金受託人在執行強積金計劃行政工作時，有責任依據香港法例行事。受託人在處理以「永久性地離開香港」為由而提早提取強積金的申請時，必須擔當把關者的角色，審視申索人所提供的證據，及檢視全部事實和資料。 而根據宏利的內部指引，列明可以透過「永久離港」為由申領強積金的情況，包括「離港往中國內地」、「家庭／配偶簽證／許可證」，以及新增的「離港往英國 BNO 簽證」。當中，離港往英國 BNO 簽證的審批安排，列明「BNO 簽證可獲接納為申索之證明文件」，惟需視乎當時移民政策。宏利內部指引特別補充，「如該簽證有任何離港時限，申索人需提交證明文件以證明已經 / 將會離港，例如機票、落地簽證等。」 3. 完全喪失行為能力 如果僱員不幸完全喪失行為能力，不適合再做工作，便可申請提早提取強積金。不過，申請人必須提供由註冊醫生或中醫發出的醫學證明書，證明上述狀況。   4. 罹患末期疾病 當打工仔患有令壽命減至12個月或以下的疾病，亦可申請提早領取強積金。同樣地，申請人必須提供由註冊醫生或註冊中醫發出的醫學證明書，證明患有末期疾病。     5. 強積金帳戶總額少於5,000元 當僱員只在一個強積金計劃內存有強積金，而結餘不超過$5,000，即可以「小額結餘」為理由，申請提早提取強積金。而打工仔提出申請的日期，必須距離最後一個強積金供款日至少12個月。此外。打工仔須作出法定聲明指日後無意再受僱或自僱。 6. 死亡 強積金屬遺產的一部分，可由遺產代理人申索。     提早領取強積金的申請程序 除上述6情況以外，打工仔將不能獲得積金局授權提早領取強積金。假如「打工仔」符合上述任何一種情況，可向相關強積金計劃的受託人提交申索表格，並提供文件，以「永久離港」情況為例，所需文件包括： -身分證明文件（例如香港身份證） -基於永久性地離開香港／完全喪失行為能力／罹患末期疾病／ 小額結餘／死亡的理由而申索強積金的表格 -法定聲明表格 -令受託人信納計劃成員已獲准在香港以外某地方居住的證明文件 申請人可到積金局網站下載所需表格，在一般情況下，相關受託人收齊所需文件後，須在30日內向申請人支付強積金內的累算權益。   如何處理法定聲明表格？ 以提早退休、永久性地離開香港或小額結餘為由提早提取強積金，申請人需要作法定聲明，並請監理法定聲明人士於每份聲明上簽署及蓋章，以確認提早提取強積金原因及其真確性。現行法定聲明人士包括： -公證人；或 -獲當地法律授權監誓的人士；或 -監理法定聲明的人士。 假如申請人居於海外，可在香港以外的地方作出法定聲明，惟該聲明須在公證人或獲當地法律授權監誓或監理法定聲明的人士面前作出，並由他們在聲明上簽署。

近期中美貿易局勢緩和，強積金表現經過5月下跌後，強積金表現大有改善。根據理柏亞洲數據顯示，本港6月份強積金平均錄得回報上升3.81%，是今年1月以來最好的成績，而上半年累計回報則達8.43%。 以今年3月底強積金資產淨值為8933.02億元（不計新供款），及強積金總參與人數逾420萬人計，上月每人帳面約賺8104元，半年帳面則賺17930元。相反，若以僱員和自僱人士登記人數284.1萬人計算，6月每人帳面則賺11980元，上半年人均帳面賺26507元。惟需留意這是平均數字，每人的回報率需視乎各自選擇的投資組合而定。 中美貿易緊張局勢緩和，雙方同意重啟貿易談判，各類強積金成分基金於上月全線造好。當中，股票基金表現較為突出，中國股票、香港股票及美國股票基金方面，上月升幅均逾6%；環球股票、歐洲股票及亞洲股票（日本除外）基金方面升幅亦超過半成。 面對中美貿易關係及其他政策令市場情況多變，「打工仔」應如何部署強積金投資？假若「打工仔」在兩年內退休，但目前強積金組合過分進取的話，則應考慮轉至較低風險的基金組合。相反，若「打工仔」仍年輕，或有較高的投資風險承受能力，適宜靜觀其變，繼續維持現有組合，以不變應萬變。強積金屬長線投資，需要按個人風險承受能力配置資產，不宜短炒。 能承受較高風險的強積金供款人，可考慮投資亞洲股票基金，因為中美貿易糾紛令部份廠商將生產由中國搬去亞洲其他地方以避開關稅，這對其他亞洲地區的經濟和股市來說是一個機會。而亞洲股票基金因為已包括了中國股票和香港股票，相較直接買香港股票基金或大中華股票基金，可以分散風險。 如果本身是承受風險低的朋友，或者想避險，可以考慮將部份資產轉去比較穩健的基金，例如「硬性保證」或「保守基金」，這些基金風險較低，是資本很好的「避風塘」，但潛在回報則會較少。 ●強積金屬長線投資，需要按個人風險承受能力配置資產，不宜短炒。   以上分析僅供參考之用，並不能視作或替代專業投資意見。若想取得投資建議，請向專業投資顧問查詢。

各位大學生去完畢業旅行後，就要面對現實，準備踏入社會工作。入職後可能要面對不同難關，而其中之一就是選擇強積金（MPF）組合，到底應該怎樣分配投資組合比例？各種基金又有甚麼分別？ 很多人認為，強積金要等到退休才能取出，故對此懶懶閒。但其實，越早妥善管理強積金，在複利率的雪球效應下，對增進財富效果越顯著，因此各位職場新人應由第一份工起就認真看待強積金。入職時填寫的強積金表格主要分兩部份，首先是個人資料，然後是投資組合的比例分配。強積金可分為以下5大類，風險由高至低排列如下（下文所述基金平均回報率取自積金局自2000年至2019年3月31日數據。）： 股票基金（較高風險）： 用作投資單一地方、地區或全球股市，如香港股票基金、亞洲股票基金、環球股票基金等，基金升跌受股票市場波動及匯率變化等因素影響。股票基金風險及回報都較高，根據積金局資料，平均回報率4.9%，比過去一年下跌了2.5%。 混合資產基金（中至高風險）： 主要投資股票及債券，以分散投資風險，一般而言投資股票比例越高，風險亦隨之增加。混合資產基金普遍風險屬中至高水平，平均回報率為4.2%，比過去一年下跌了2.7%。 債券基金（中至低風險）： 投資由政府、銀行、商業機構或世界銀行等國際機構所發行的債券或債務工具，回報主要來自債券利息收入，或在市場上買賣債券的利潤。遇上加息周期，債券價格會下跌，匯率波動及債券信貸評級亦係影響回報因素。債券基金風險屬中至低，平均回報率為2.6%。 保證基金（較低風險）： 為計劃成員提供保本最低回報等保證，但大部份設保證條件，如僱員在指定期內提取資產或轉換計劃、供款次數未符合要求等，都可能使保證失效。保證基金風險程度較低，平均回報率為1.2%。 強積金保守基金（較低風險）： 強積金保守基金是貨幣市場基金的一種，基金投資於短期銀行存款及債券等港元資產，目標是賺取與銀行港元儲蓄存款利率相若的回報，風險程度低，但可能跑輸通脹，平均回報率為0.7%。 強積金是持續數十年的長遠投資，年輕的職場新鮮人有時間承受市場升跌周期，因此多數人會選擇回報率較高的股票基金或混合資產基金，但針無兩頭利，高回報亦意味着高風險，僱員應慎重考慮自己承受風險的能力。打工仔亦可分散投資，以降低風險。 強積金自願性供款 僱員除了每月要以薪金5%作為強制性供款外，亦可進行自願性供款，以增進儲蓄。這又可細分為僱員自願性供款、特別自願性供款及可扣稅自願性供款三大類。由於強積金屬長遠投資，打工仔每月即使只從薪金抽取1%作額外供款，在複利率的雪球效應下，對資產增值有顯著作用。 查閱各基金的基本資料及往績 積金局設有基金表現平台，方便打工仔快速查閱各基金的基本資料及往績。你可以篩選計劃及基金類別，再查看基金於過去1年、5年及10年回報率，以及現行管理費、基金開支比例等重要數據。強積金屬長遠投資，不應只睇短期表現，如果你目標是保本，就更應該留意5年及10年回報率，先判斷該基金是否穩陣。 定期檢討強積金組合 打工仔宜經當留意及定期檢討一次基金表現及累積資產，考慮個人情況及承受風險能力，決定是否改變投資組合。一般來說，一年調動一次投資組合會比較合適。各位打工仔要做到未雨綢繆，千萬不要等到市況出現大幅變化時，先臨急抱佛腳研究對策，否則等到臨期退休時先發現強積金表現不似預期，就恨錯難返。